Показатели экономической эффективности проекта
Чистая прибыль
= [валовая выручка за год - затраты за год] * 1 - ставка налога на прибыль
Валовая выручка = 7993000 руб.
Затраты за год = себестоимость + НДС + социальный налог + налог на имущество + амортизационные отчисления
Себестоимость = 1986000 руб.
НДС = 1219271 руб.
Социальный налог = 287040 руб.
Налог на имущество = 8105 руб.
Амортизационные отчисления = 36839 руб.
Затраты за год = 3686955 руб.
Чистая прибыль = 3444836 руб.
Cash flou = 3481675 руб.
∑ NPV = 6237988 руб.
РР = 0,24
PI = 2,2 > 1 - проект выгодный
Коэффициент рентабельности реализации = 0, 43
План оценки риска
|
Вид риска |
Отрицательное влияние на предполагаемую прибыль от реализации проекта |
Методы их решения |
|
Строительная стадия: | ||
|
Платежеспособность заказчика |
Увеличение объема заемных средств и снижение чистой прибыли из-за выплат % |
Покрытие заемных средств за счет ДЗ, т.е. применение факторинга |
|
Стадия функционирования: | ||
|
1. Появление альтернативного продукта |
Снижение спроса |
Повышение качества, предоставление скидок |
|
2. Рост налогов |
Уменьшение чистой прибыли |
Увеличение объема предоставления услуг, повышение выручки |
|
3.Трудности с набором квалифицированной рабочей силы |
Увеличение затрат |
Вычет из заработной платы суммы за обучение |
Финансовый план
|
Финансовые показатели |
Значение показателя |
|
Коэффициенты ликвидности: | |
|
1. Коэффициент покрытия |
1,6 |
|
2. Коэффициент быстрой ликвидности |
1,5 |
|
3. Коэффициент абсолютной ликвидности |
0,9 |
|
4. СОС |
2000 |
|
Коэффициенты деловой активности: | |
|
1. Коэффициент оборачиваемости ОС |
33,9 |
|
2. Коэффициент оборачиваемости активов |
1,5 |
|
3. Коэффициент оборачиваемости СК |
16 |
|
4. Коэффициент оборачиваемости КЗ |
2,4 |
|
5. Средний срок оборота КЗ |
150 |
|
Коэффициенты устойчивости: | |
|
1. Коэффициент финансовой автономии |
1 |
|
2. Коэффициент финансовой зависимости |
3 |
|
3. Коэффициент финансового риска - плечо финансового рычага |
3 |
|
4. Коэффициент финансовой устойчивости |
0,33 |
|
5. Коэффициент обеспеченности СОС |
0,8 |
|
6. Коэффициент обеспеченности запасов СОС |
33,2 |
|
7. Коэффициент маневренности |
8,8 |